新的、更廣泛的資金保證，能在增加業(yè)務(wù)量、拓展業(yè)務(wù)范圍方面助你一臂之力。籌措資金要有明確目的，例如為了提高產(chǎn)品質(zhì)量或者改進(jìn)服務(wù)。
在創(chuàng)業(yè)之初，你一定編制過財(cái)務(wù)計(jì)劃。然而，現(xiàn)在你應(yīng)該對自己的企業(yè)做一番全面考察，從經(jīng)濟(jì)角度分析企業(yè)發(fā)展所帶來的影響，然后對基本財(cái)務(wù)計(jì)劃估相應(yīng)修改以反映這些影響，你會(huì)發(fā)覺，如今制定財(cái)務(wù)計(jì)劃順手多了，因?yàn)閺慕?jīng)營經(jīng)歷中你已經(jīng)獲得了有益的啟示。
先做財(cái)務(wù)計(jì)劃
財(cái)務(wù)評價(jià) 對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行簡要固顧，包括：從經(jīng)濟(jì)角度考慮市場正常與否；你的市場地位；投入經(jīng)營幾年來的毛利額；對設(shè)備或物資的不斷變化的需要；以及薪金、稅收和其它主要開支。
盈虧預(yù)測 根據(jù)從企業(yè)建立之初到下一年的財(cái)務(wù)記錄，預(yù)測企業(yè)盈虧。預(yù)測應(yīng)詳盡到月，這樣季節(jié)性變化就會(huì)一目了然。有些企業(yè)主喜歡做兩年、三年或更長的預(yù)測，但實(shí)際上一年預(yù)測已綽綽有余。
資金來源 包括過去、現(xiàn)在和將來的來源。這是一種相對金融存量：你對企業(yè)投入過多少資金，目前需要多少資金維持企業(yè)正常動(dòng)轉(zhuǎn)，將來需要多少資金。最后一項(xiàng)估計(jì)應(yīng)該包括所有可能影響資金需求的預(yù)期變化。
預(yù)估資金平衡表 這是對下一期企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債及資產(chǎn)凈額的估計(jì)。根據(jù)以入實(shí)際的資金平衡表，應(yīng)能確定今后幾個(gè)月需要多少流動(dòng)資金維持企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)。
現(xiàn)金流預(yù)測 這是對下一年度企業(yè)現(xiàn)金流入流出情況的預(yù)報(bào)，以此作為日常工作指南。精明的企業(yè)管理要求，在不發(fā)生現(xiàn)金短缺的情況下，除了必需的現(xiàn)金之外，手頭不要保留更多現(xiàn)金。以往的記錄可以作為預(yù)測的根據(jù)。
再看要不要借款
財(cái)務(wù)計(jì)劃應(yīng)能說明，是否有很必要籌集外來資金支持企業(yè)發(fā)展。但對增加借款你可能心存疑慮。
如何是好呢？為了回答這個(gè)問題，讓我們來做一個(gè)角色分析。把你自己放在銀行家的位置，來考慮你的貸款申請。你會(huì)堅(jiān)持要求對方提供翔實(shí)可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，證明這家企業(yè)具有償付能力、盈利能力，而且企業(yè)處在發(fā)展之中。可資證明的是兩上基本財(cái)務(wù)報(bào)表：資金平衡表（這是衡量企業(yè)償付能力的標(biāo)準(zhǔn)）和損益報(bào)表（這是對企業(yè)盈利情況的說明）。
信貸機(jī)構(gòu)特別關(guān)心以下數(shù)據(jù)，它們都是說明企業(yè)有多大借貨能力的可靠指標(biāo)。
目前的財(cái)務(wù)帳目。你的帳簿是否完整準(zhǔn)確地反映應(yīng)收、應(yīng)付帳款、薪金、稅收、保險(xiǎn)費(fèi)、職工福利和其它財(cái)務(wù)項(xiàng)目。
應(yīng)收帳款。應(yīng)收款是否有數(shù)目不確的跡象，是不是應(yīng)歸咎于債權(quán)人之信用問題？有沒有遇到過長時(shí)間的付款拖欠，或是由于壞帳過多造成庫存現(xiàn)金出現(xiàn)麻煩？
庫存。進(jìn)行商品交易時(shí)，貨品情況是否完好無損，有沒有減價(jià)銷售的問題？原材料供應(yīng)是否適量：足以保證生產(chǎn)需要，又不會(huì)產(chǎn)生倉儲問題和不必要的現(xiàn)金支出？
生產(chǎn)設(shè)備和其它固定資產(chǎn)。這些資產(chǎn)狀況是否良好？折舊計(jì)劃是否現(xiàn)實(shí)可行？是否已經(jīng)提出預(yù)留，以便在必要的時(shí)候?qū)潭ㄙY產(chǎn)進(jìn)行更新?lián)Q代？
房地產(chǎn)。租用、抵押或其它類型房地產(chǎn)協(xié)議是否合理，是否與你所在行業(yè)的可比資產(chǎn)一致？是否有固定的、可行的規(guī)劃來降低今后這方面的開支。
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